Master Excel Scenario Manager:การวางแผนทางการเงินและการพยากรณ์ขั้นสูง

เครื่องมือ Scenario Manager ของ Excel จะวิเคราะห์สถานการณ์ทางการเงินที่แตกต่างกันเพื่อแสดงผลลัพธ์ตามการเปลี่ยนแปลงของตัวแปร โดยจะแสดงผลลัพธ์ตามสมมติฐานทางธุรกิจ เช่น การเพิ่มขึ้นหรือลดลงของรายได้ ฟันเฟือง ต้นทุน ฯลฯ คุณสามารถประเมินสถานการณ์ที่ดีที่สุดและกรณีที่เลวร้ายที่สุดสำหรับการวางแผนทางการเงินหรือการตัดสินใจได้ ในบทความนี้ เราจะแสดงวิธีใช้ Scenario Manager ของ Excel สำหรับการวางแผนทางการเงิน

สมมติว่าคุณมีธุรกิจขนาดเล็ก และคุณต้องการวิเคราะห์หรือคาดการณ์กำไรสุทธิของธุรกิจของคุณในปีที่กำลังจะมาถึง

ตัวชี้วัดหลัก:

• รายได้
• ต้นทุนขาย (COGS)
• ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน
• อัตราภาษี

มาประเมินสถานการณ์ที่แตกต่างกันสามสถานการณ์:

• กรณีฐาน :สภาพธุรกิจในปัจจุบันหรือที่กำลังดำเนินอยู่
• กรณีที่ดีที่สุด :เพิ่มยอดขาย (รายได้) ลดค่าใช้จ่าย และอัตราภาษีที่เหมาะสม
• กรณีที่เลวร้ายที่สุด :ยอดขายลดลง (รายได้ลดลง) ค่าใช้จ่ายเพิ่มขึ้น และอัตราภาษีที่สูงขึ้น

ขั้นตอนที่ 1:ตั้งค่าข้อมูลของคุณใน Excel

แทรกข้อมูลทางการเงินที่มีโครงสร้างของคุณใน Excel จากข้อมูลทางการเงิน คำนวณกำไรสุทธิโดยใช้สูตรใน Excel

เพื่อคำนวณกำไรสุทธิจากข้อมูลทางการเงิน

• แทรกสูตรต่อไปนี้ในเซลล์ B6

สูตร:

สูตรนี้จะคำนวณกำไรสุทธิตามข้อมูลเหล่านี้

ขั้นตอนที่ 2:เข้าถึงตัวจัดการสถานการณ์

• ไปที่ข้อมูล แท็บ>> จาก การวิเคราะห์แบบ What-If-Analysis เลือก>> ตัวจัดการสถานการณ์ .

• ใน ตัวจัดการสถานการณ์ กล่องโต้ตอบ>> คลิก เพิ่ม .

ขั้นตอนที่ 3:สร้างสถานการณ์

มาสร้าง 3 สถานการณ์เพื่อวิเคราะห์การวางแผนทางการเงินกัน ขึ้นอยู่กับผลลัพธ์ของสถานการณ์ คุณสามารถตัดสินใจเพิ่มหรือลดตัวชี้วัดหลักได้

เพิ่มกรณีฐาน

กรณีพื้นฐานจะมีหมวดหมู่และมูลค่าของธุรกิจในปัจจุบัน

ในเพิ่มสถานการณ์ กล่อง;

• ชื่อสถานการณ์ :กรณีฐาน
• การเปลี่ยนเซลล์ :เลือก B2:B5 โดยที่ B2 (รายได้), B3 (COGS), B4 (ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน), B5 (อัตราภาษี)
• คลิก ตกลง .

• ใน ค่าสถานการณ์ กล่อง;
  • $B$2: รายได้ =200,000
  • $B$3: COGS =120,000
  • $B$4: ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน =40,000
  • $B$5: อัตราภาษี =20%
  • คลิก ตกลง .

เพิ่มตัวพิมพ์ที่ดีที่สุด

ทำตามขั้นตอนที่คล้ายกันเพื่อเพิ่มสถานการณ์กรณีและปัญหาที่ดีที่สุด เนื่องจากเป็นกรณีที่ดีที่สุด เราจะเพิ่มมูลค่าการขายและลดต้นทุน

ในเพิ่มสถานการณ์ กล่อง;

• ชื่อสถานการณ์ :กรณีที่ดีที่สุด
• การเปลี่ยนเซลล์ :เลือก B2:B5
• ค่าสถานการณ์ :
  • $B$2: รายได้ =240,000 (ยอดขายที่สูงขึ้น)
  • $B$2: COGS =110,000 (ข้อตกลงซัพพลายเออร์ที่ดีกว่า)
  • $B$2: ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน =35,000 (มาตรการประหยัดต้นทุน)
  • $B$2: อัตราภาษี =18% (การลดหย่อนภาษี)
  • คลิก ตกลง .

เพิ่มกรณีที่แย่ที่สุด

การเพิ่มกรณีที่แย่ที่สุดในตัวจัดการสถานการณ์สมมติที่มีภาษีสูงกว่า ต้นทุนเพิ่มขึ้นและยอดขายลดลง

• ชื่อสถานการณ์ :กรณีที่เลวร้ายที่สุด
• การเปลี่ยนเซลล์ :เลือก B2:B5
• ค่าสำหรับกรณีที่แย่ที่สุด :
  • $B$2: รายได้ =150,000 (ยอดขายลดลง)
  • $B$3: COGS =130,000 (ต้นทุนวัตถุดิบที่สูงขึ้น)
  • $B$4: ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน =45,000 (ค่าเช่าหรือสาธารณูปโภคที่สูงขึ้น)
  • $B$5: อัตราภาษี =25% (ภาษีเพิ่มขึ้น)
  • คลิก ตกลง .

ขั้นตอนที่ 4:แสดงสถานการณ์ตามกรณีและปัญหา

หลังจากสร้างสถานการณ์จำลอง คุณสามารถดูกำไรสุทธิในเซลล์ B5 ได้โดยการเลือกชื่อกรณีและปัญหา

• นำทางไปยัง ตัวจัดการสถานการณ์>> เลือกหนึ่งในสถานการณ์ (กรณีฐาน กรณีที่ดีที่สุด กรณีที่เลวร้ายที่สุด)
• เลือก กรณีที่ดีที่สุด >> คลิก แสดง เพื่อใช้สถานการณ์
• ค่าสำหรับรายได้ COGS ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงาน และอัตราภาษีจะเปลี่ยนแปลงไปตามสถานการณ์ และกำไรสุทธิจะถูกคำนวณใหม่

จากสถานการณ์กรณีที่ดีที่สุด คุณสามารถวางแผนได้ว่าคุณควรใช้จ่ายในส่วนใดให้น้อยลงและมากขึ้น

ขั้นตอนที่ 5:สร้างสรุปสถานการณ์

• เปิด ตัวจัดการสถานการณ์>> เลือก สรุป .

• จาก สรุปสถานการณ์ กล่องโต้ตอบ;
  • เลือก สรุปสถานการณ์
  • เซลล์ผลลัพธ์: เลือกเซลล์ B6 ที่มี กำไรสุทธิ .
  • คลิก ตกลง .

ตอนนี้ Excel จะสร้างแผ่นงานใหม่ชื่อ สรุปสถานการณ์ . โดยจะแสดงตารางที่เปรียบเทียบ รายได้ COGS ค่าใช้จ่าย อัตราภาษี และกำไรสุทธิ สำหรับทั้งสามสถานการณ์

การวิเคราะห์ผลลัพธ์:

• กรณีฐาน :บริษัทได้รับผลกำไร $32,000 ด้วยยอดขายและค่าใช้จ่ายในปัจจุบัน
• กรณีที่ดีที่สุด :หากยอดขายสูงขึ้น ค่าใช้จ่ายก็ลดลง และภาษีที่ดีขึ้นจะทำให้กำไรสุทธิโดยรวมเพิ่มขึ้นซึ่งเท่ากับ $77900 .
• กรณีที่เลวร้ายที่สุด :หากรายได้จากการขายลดลง ต้นทุนเพิ่มขึ้น และอัตราภาษีเพิ่มขึ้น บริษัทจะขาดทุน $18750 .

สถานการณ์เหล่านี้จะช่วยในการวางแผนทางการเงินของธุรกิจของคุณ ต้องการลดภาษี คุณสามารถย้ายธุรกิจของคุณไปยังรัฐหรือภูมิภาคอื่นได้ คุณสามารถมุ่งเน้นไปที่การวางแผนเชิงกลยุทธ์เพื่อเพิ่มยอดขายและระมัดระวังในการควบคุมค่าใช้จ่ายเพื่อเพิ่มกำไรสุทธิให้สูงสุด

ตัวจัดการสถานการณ์ของ Excel จะช่วยในการประเมินความเสี่ยง การคาดการณ์ผลกำไร การวางแผนเชิงกลยุทธ์ ฯลฯ

บทสรุป

ด้วยการใช้ Scenario Manager ของ Excel คุณสามารถตัดสินใจตามผลลัพธ์ของสมมติฐานต่างๆ ได้ ช่วยให้นักวางแผนทางการเงินสามารถวิเคราะห์ความเป็นไปได้ต่างๆ โดยไม่ต้องทำการเปลี่ยนแปลงด้วยตนเอง คุณสามารถตั้งค่าสถานการณ์ได้หลายสถานการณ์เพื่อประเมินความเสี่ยงทางการเงินและผลตอบแทนเพื่อการตัดสินใจที่มีข้อมูลมากขึ้น บทความนี้แสดงคำอธิบายทีละขั้นตอนในการใช้ Scenario Manager ใน Excel สำรวจกรณีที่เป็นไปได้ทั้งหมดเพื่อการวางแผนทางการเงินที่ดีขึ้น